طرح توجیهی فنی ، مالی و اقتصادی (پرواربـندی گوساله)

تصویر بزرگ

وزارت تعاون

معاونت طـرح و برنامه

طرح توجیه فنی ، مالی و اقتصادی
پرواربـندی گوساله
با ظرفیت یکصد راس در هر دوره
مرداد ماه 1382

  خـلاصــه طــرح

موضوع طرح :پروار بندی گوساله
ظرفیت : یکصد راس در هر دوره ( دویست راس در سال )
محل اجرای طرح : قابل اجرا درکلیه مناطق کشور
سرمایه گذاری کـل: 7/988 میلیون ریال
سهم آوردة متقاضی: 7/108 میلیون ریال
سهم تسهیلات: 880 میلیون ریال
دورة بازگشـت سرمایه: 21 ماه
میزان اشتغال زایی : 13 نفـر
 

  مقــــدمه :
نیاز انسان به پروتئین موجب شده که دامهای اهلی توسط بشر نگهداری و پرورش یافته و بخشی از نیاز غذایی وی را تامین نمایند، گرچه در سالهای اخیر جایگزینهایی برای گوشت قرمز معرفی شده ولیکن طعم ومزة گوشت کماکان این محصول را بدون رقیب نگهداشته است. با عنایت به اینکه جمعیت دامی یک کشور  سرمایه ملی محسوب می گردد تداوم تولید و استفاده صحیح از فراورده های آن حیاتی می باشد. بنا بر این تولید گوشت قرمز باید چنان باشد که علاوه بر امکان تداوم تولید، صیــانت از جمعیت دامی کشــور را بعنوان یک سرمایة ملی و استفادة بهیــنه از فـرآورده های آن را میســر سازد.

 افزایش جمعیت کشور در سالهای اخیر و به تبع آن افزایش مصرف فرآورده های غذایی موجب شده است که روشهای سنتی استحـصال مواد غذایی اعم از کشاورزی و دامداری کارآیی خود را از دســـت بدهند. از ســـوی دیــگر با توجه به نیاز حیــاتی انســـان به پروتئیـــن وهمچنین سیاستهــای دولت جمهـوری اســلامی مبنی بر لزوم خودکفـایی و عدم وابستگـی به بیگانگان در تامین مواد غذایی اساسی مورد نیاز شـــهروندان،درگام نخســت و دستـــیابی به بازار های خارجی منطـقه ای و فــرا منطـقه ای، در گام بعدی، بکارگیری روشــهای علمی نوین اهمیت روزافــزونی یافته اسـت.

 طرحهای دامپروری خصوصا پرورش گاو و گوسفند با روشهای علمی و درقالب واحدهای صنعتی و نیمه صنعتی موجبات دستیابی به تولید اقتصادی و بهداشتی فراورده های دامی را فراهم می آورد. با اجرای این گونه طرحها علاوه بر تامین پروتئین دامی جوامع در حال رشد، راندمان تولید افزایش یافته و از امکانات بالقوه و بالفعل محلی و منطقه ای استفاده بهینه به عمل می آید مضافاً اینکه باعث ایجاد اشتغال مولد گردیده و سوددهی معقولی را برای سرمایه گذار در پی خواهد داشت. ضمن اینکه این طرح دارای این قابلیت می‌باشد که در قالب تعاونی های بانوان به مرحله اجرا درآید.

   توجیه اقتصادی طرح :

   الف – سرمایه گذاری ثابت :

  الف – 1 ) زمیـن :
  زمین مورد نیاز طرح بالغ بر بیست و پنج هکتار می‌باشد، که از این مقدار چهار هزار متر مربع به احداث گاوداری و مابقی به کشت علوفه اختصاص می‌یابد. با توجه به اینکه زمین مورد نیاز از محل اراضی ملی و منابع طبیعی تامین خواهد شد ، ارزش آن در محاسبات سرمایه گذاری ثابت منظور نگردیده است.

   الف – 2 ) محوطه سازی :

ردیف	شــرح	مقدار	هزینه واحد ( هزارریال)	هزینه کل (میلیون ریال )
1 2 3 4	تسطیح و خاکبرداری حصارکشی خیابان کشی پارکینگ و فضای سبز	2200مترمربع  5500مترمربع 200متر 150مترمربع	5 6 10 20	11 33 2 3
جـــمـــع				49

   الف – 3 ) ساختمانها:

ردیف	شــرح	زیربنا(m2)	هزینه واحد ( هزارریال)	هزینه کل (میلیون ریال )
1 2 3 4 5 6 7	انبار کنسانتره و علوفه موتورخانه آسایشگاه کارگران اداری و نگهبانی بهاربند اصطبل قرنطینه	170 12 72 24 400 300 50	200 300 450 450 50 175 250	34 6/3 4/32 8/10 20 5/52 5/12
جــــــمـــع				8/165

    الف – 4 ) ماشین‌آلات:

ردیف	شــرح	تعداد	هزینه واحد(هزار ریال)	هزینه کل(میلیون ریال)
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12	تراکتور فرگوسن گاوآهن ریک خورشیدی تریلر سمپاش تراکتوری بیلر موور دیسک 28 پره علوفه خردکن آسیاب و میکسر شعله‌افکن موتور ژنراتور	1 2 1 2 1 1 1 2 1 1 1 1	63000 2500 3000 10000 8000 6000 5000 5000 8000 15000 3000 60000	63 5 3 20 8 6 5 10 8 15 3 60
جـــمـــع				206

    الف – 5 ) تاسیسات:

ردیف	شــرح	تعداد	هزینه واحد(هزارریال)	هزینه کل(میلیون ریال)
1 2 3 4 5 6	حفر وتجهیزچاه و لوله کشی تاسیسات اطفای حریق منبع 2000 لیتری سوخت انشعاب برق سه فاز منبع آب 2000 لیتری باسکول یک تنی	1 - 1 1 1 1	25000 - 4000 40000 5000 4000	25 2 4 40 5 4
جـــمـــع				80

    الف – 6 ) وسایل نقلیه :

ارقام به میلیون ریال

ردیف	شــرح	تعداد	هزینه واحد	هزینه کل
1	وانت نیـــسان	1	78	78
جــــــمـــع				78

    الف – 7 ) تاسیسات اداری:

ارقام به میلیون ریال

ردیف	شـــرح	هزینه کل
1 2 3 4	تلفـن میز و صندلی اداری وسایل آشپزخانه وسایل رفاهی کارکنان	3 1 2 4
جــــــمـــــع		10

   الف – 8 ) هزینه‌های قبل از بهره‌برداری :

ارقام به میلیون ریال

ردیف	شـــرح	هزینه کل
1 2 3	هزینه تهیه طرح، مشاوره، اخذ مجوزها و ثبت تسهیلات آمــوزش حقوق و دستمزد نگهیان در دوره سازندگی	4 2 6
جــــــمـــــع		12

جمع کل سرمایه گذاری ثابت

شـــرح	هزینه ( میلیون ریال )
محوطه سازی و ساختمان ها ماشین آلات وسایل نقلیه تاسیسات تاسیسات اداری هزینه های قبل از بهره‌برداری	8/214 206 78 80 10 12
جــــمــــع	8/600
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )	2/30
جمـــــع کل	631

   ب- هزینه های جاری :

   ب – 1 ) مواد اولیه و نهاده های تولید :

ردیف	شـرح	مصرف سالانه	هزینه واحد (هزارریال)	هزینه کل(میلیون‌ریال)
1 2 3 4 5 6 7 8	گوساله نر بوزنKg230دارو بذر کود شیمیایی کود دامی انواع سموم تفاله* سبوس مواد ضد عفونی کننده	2 * 100 - 1000 کیلوگرم 8 تـن 100 تن 50کیلوگرم 120 تن 45 تن -	2875 هر دام 35 10 650 100 35 350 500 -	575 7 10 2/5 10 75/1 42 5/22 55/0
جــــمــــع				674

*- سایر علوفه مورد نیاز دام ها از محل کشت علوفه استحصال می‌گردد.

  ب – 2 ) حقوق و دستمزد :

ارقام به میلیون ریال

ردیف	شــرح	تعداد - نفر	حقوق ماهانه	حقوق کل
1 2 3 4 5 6 7	مدیر طرح حسابدار راننده نگهبان و موتورچی کارگر ماهر کارگر ساده دامپزشک	1 1 –پاره وقت 1 1 2 6 1-پاره وقت	2/1 4/0 8/0 8/0 9/0 85/0 6/0	8/16 6/5 2/11 2/11 2/25 4/71 4/8
23% سهم حـق بـیمه کارفـرما				8/26
جـــمــــع کل		13	-	6/176

    ب – 3 )هزینه نگهداری و تعمیرات :

ارقام به میلیون ریال

ردیف	شـــرح	ارزش دارایی	نرخ	هزینه کل
1 2 3 4 5	ساختمان و محوطه سازی تاسیسات ماشین‌آلات وسایل نقلیه تاسیسات اداری	8/214 80 206 78 10	2% 4% 4% 10% 10%	3/4 2/3 2/8 8/7 1
جــــــمـــــــع				5/24

   ب- 4 ) هزینه استهلاک :

ارقام به میلیون ریال

ردیف	شـــرح	ارزش دارایی	نرخ	هزینه کل
1 2 3 4 5	ساختمان و محوطه سازی تاسیسات ماشین‌آلات وسایل نقلیه تاسیسات اداری	8/214 80 206 78 10	10% 12% 10% 20% 10%	5/21 6/9 6/20 6/15 1
جــــــمـــــــع				3/68

   ب- 5 ) سوخت و انرژی :

شـــرح	واحد	مصرف سالانه	هزینه واحد (ریال)	هزینه کل(میلیون ریال)
برق بنزیـن گازوئیل تلفـن	کیلووات ساعت لیتر لیتر -	12000 6000 20000 -	250 650 160 -	3 9/3 2/3 1
جــــــمـــــــع				1/11

جمـع هزینه های جاری طرح

شـــرح	هزینه ( میلیون ریال )
خرید دام، مواد اولیه و نهاده های تولید حقوق و دستمزد نگهداری و تعمیرات استهلاک سوخت و انرژی	674 6/176 5/24 3/68 1/11
جــــمــــع	5/954
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )	5/47
جمـــــع کل	1002

سرمایه در گردش

شـــرح	هزینه ( میلیون ریال )
خرید نهاده های کشاورزی خرید دام ( برای یک دوره ) سایر مواد اولیه( دو ماهه ) حقوق و دستمزد ( دو ماهه ) سوخت و انرژی ( دو ماهه )	9/26 5/287 12 4/29 9/1
جمـــــع کل	7/357

جمع کل سرمایه گذاری طرح

شـــرح	هزینه ( میلیون ریال )
سرمایه ثابت سرمایه در گردش	631 7/357
جمـــــع کل	7/988

    ج – فروش(طی یک دوره ):

ردیف	شرح	ارزش واحد (هزارریال)	میزان تولید	ارزش کل(میلیون ریال)
1 2 3	گوشت گوساله کود حیوانی علوفه مازاد بر نیاز	15 100 -	Kg42000 600 تن -	630 60 30
جــــــــمـــــــــع				720

کل درآمد طرح طی یک سال = م. ریال 1440 = 2 * 720

برآورد هزینه های عملیاتی و غیر عملیاتی

ردیف	شــرح	هزینه ( میلیون ریال )
1 2	استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری ( 4 ساله ) هزینه فروش و اداری ( معادل 2% فروش سالانه)	3 8/28
جــمـــع		8/31

پیش بینی مالی طرح

شــرح	میلیون ریال
درآمد ( فروش )	1440
کسر می شود : قیمت تمام شده	1002
سود ناویژه	438
کسر می شود : هزینه های اداری و فروش	8/28
سود عملیاتی	2/409
کسر می‌شود : استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری	3
سود ویژه قبل از کسر مالیات	2/406

محاسبه دوره برگشت سرمایه:

دوره بازگشت سرمایه = 73/1 سال ( تقریبا 21 ماه )

  محاسبه نقطه سر به سر ( در 100% تولید )

( ارقام به میلیون ریال )

شــرح	هزینة متغیر		هزینة ثابت		هزینة کــل
	مبلغ	درصد	مبلغ	درصد
مواداولیه	674	100	0	-	674
حقوق و دستمزد	8/61	35	8/114	65	6/176
سوخت و انرژی	9/8	80	2/2	20	1/11
تعمیر و نگهداری	6/19	80	9/4	20	5/24
استـهلاک	0	-	3/68	100	3/68
توزیع و فروش	8/28	100	0	-	8/28
استهلاک قبل ازبهره برداری	0	-	3	100	3
پیش بینی نشده	4/40	85	1/7	15	5/47
جمـــع	5/833	-	3/200	-	8/1033

بر اساس محاسبات مبتنی بر اطلاعات جدول فوق نقطة سر به سر تولید معادل03/33 %می باشد.

محاسبة کارمزد وام

1 - عقد مشارکت مدنی:          مبلغ قرارداد:         مدت قرارداد          کارمزد          کارمزد عقد مشارکت مدنی:

880 میلیون ریال دوازده ماه 13% 4/114  میلیون ریال

2 – عقد فروش اقساطی:          مبلغ قرارداد          مدت قرارداد          کارمزد تسهیلات          کارمزد عقد فروش اقساطی          کل کارمزد تسهیلات          کارمزد سالانه          اصل تسهیلات سالانه

4/994  میلیون ریال 48 ماه 13% 54/258  میلیون ریال 94/372  میلیون ریال 24/93 میلیون ریال 220  میلیون ریال

جدول بازپرداخت اصل و کارمزد تسهیلات :

   ارقام به میلیون ریال

شرح	سال 1	سال 2	سال 3	سال 4	سال 5
اصل بازپرداخت تسهیلات	0	220	220	220	220
کارمزد تسهیلات	0	24/93	24/93	24/93	24/93
جمــع	0	24/313	24/313	24/313	24/313

منبع  :اتاق تعاون مرکزی جمهوری اسلامی وپارس بیولوژی