طرح توجیهی فنی ، مالی و اقتصادی (پرورش گل و گیاه در گلخانه ) پیت

طرح توجیهی فنی ، مالی و اقتصادی (پرورش گل و گیاه در گلخانه ) پیتوس و نخل زینتی     وزارت تعاون معاونت طـرح و برنامه طرح توجیه فنی ، مالی و اقتصادی پرورش گل و گیاه در گلخانه ( پیتوس و نخل زینتی ) با ظرفیت دوهزار متر مربع مرداد ماه 1382 خلاصه طرح موضوع طرح : پرورش گل و گیاه در گلخانه ( پیتوس و نخل زینتی ) ظرفیت : 2000 متر مربع مجوز های لازم: جواز تاسیس  از وزارت کشاورزی سرمایه گذاری کـل: 1363 میلیون ریال سهم تسهیلات: 1200 میلیون ریال دورة بازگشـت سرمایه: 6/2 سال ( معادل 31 ماه ) سود ویژه : 57/487  میلیون ریال میزان اشتغالزایی : نه نفر مقدمــه: وضعیت جغرافیایی وطبیعی ایران به گونه ای است که آسمان روشن و صاف و آفتاب گرم آن عامل مثبتی برای رشد و نمو برخی گیاهان در فصول مختلف سال است این امر باعث می‌شود تا در آینده نه‌تنها از واردات بذر و قلمه گل و گیاه کاسته شود بلکه سبب صادرات محصولات گلخانه ای نیز خواهد بود.    باید توجه داشت که فرآورده های گل و گیاه زینتی باید قادر باشند در بازارهای داخلی و خارجی با فراورده‌های مشابه رقابت نمایند. در حقیقت کسانی که به کار پرورش گیاهان زینتی می‌پردازند زمانی موفق خواهند بود که همه ساله از محصولشان سود ببرند و برای دستیابی به این منظور مسائل مربوط به کیفیت گل، میزان محصول در واحد سطح ، زودرس یا دیررس بودن گل، هزینه تولید ، روشهای بسته بندی ، حمل و نقل، بازاریابی و صادرات بسیار حائز اهمیت است. بیشتر این مسائل وابسته به شرایطی است که گیاهان در آن رشد و نمو کرده ، پرورش می‌یابند و بعد به سوی بازارهای مصرف می‌روند.    عواملی نظیر درجه حرارت هوا و خاک ، شدت نور، طول دوره روشنایی، میزان رطوبت و تبخیر در کیفیت و میزان عملکرد بسیار مؤثر است.    ایـران ، موطن اصلی بسیاری از گیاهانی است که امروزه به عنوان گیاهان زینتی در گوشه و کنار دنیا کشت می‌شوند. به طور مثال انواع لاله و زنبق و بسیاری دیگر از گلها ریشه نژادی ایرانی داشته و در کشورهای دیگر دچار تغییرات ژنتیکی شده اند و به اشکال و رنگ‌های گوناگون دوباره به ایران برگشت داده شده اند.    در حال حاضر گل و گیاه ، جایگاه خود را در کشور بازیافته و در سالیان اخیر تولید آن مانند سایر نقاط دنیا از حالت سنتی  خارج شده و به صورت فعالیتی تجاری در آمده است. مسلما در آینده کشورهایی که دارای چهار فصل مجزا و آفتاب مناسب و دائمی باشند از نظر تولید و صادرات قادرند جایگاه ویژه ای در این بازار بیابند که کشورمان نیز در زمره این کشورها است. توجیه فنی : کشت گل و گیاه در گلخانه به صورت ردیفی انجام می‌شود .‌ آبیاری لازم نیز برای گلها بسته به نوع و امکانات و شرایط عمدتا به صورت بارانی و یا سیستم قطره ای است.     فواصل کشت بذر و قلمه ها در ردیف ها ، مختلف و متفاوت است و بسته به نوع گل و گیاه دچار تغییر می‌یاشد. دمای مناسب گلخانه جهت رشد مطلوب گل‌ها بستگی مستقیم به نوع گیاه داشته ولی به هر حال با توجه به بسته بودن سیستم ، قابل کنترل می‌باشد.    رطوبت درون گلخانه نیز حائز اهمیت است و مانند دما باید دقیقا کنترل گردد، افزایش رطوبت باعث بروز و شیوع بیماریهای قارچی خواهد بود.    به هر حال در سیستم گلخانه ای به دلیل مسدود بودن محیط پرورش، کنترل شرایط رشد و نمو از قبیل دما، رطوبت، بستر کشت و مهار آفات و امراض سهل تر می‌باشد و به این ترتیب با بررسی و مراقبت دقیق می‌توان حتی‌المقدور از خسارات و زیانهای احتمالی کاست.    استفاده از سیستم های تغذیه ای نیز در گلخانه ها به سهولت بیشتری انجام می‌گیرد و به این وسیله می‌توان به میزان و کیفیت تولیدات افزود. توجیه اقتصادی طرح : الف – سرمایه گذاری ثابت :  الف – 1 ) زمیüن : متـراژ ( متر مربع ) هزینه واحد ( هزارریال ) هزینه کل ( میلیون ریال ) 6000 20 120 الف – 2 ) محوطه سازی : ردیف شــرح مقدار هزینه واحد ( هزارریال) هزینه کل (میلیون ریال ) 1 2 3 4 تسطیح و خاکبرداری دیواربابلوک‌سیمانی‌وآسترسیمانی خیابان کشی و آسفالت درب ورودی آهنی 6000مترمربع  640مترمربع 300متر یک‌باب 2 75 20 3000 12 48 6 3       جـــمـــع 69    الف – 3 ) ساختمانها: ردیف شــرح زیربنا(m2) هزینه واحد  ( هزارریال) هزینه کل (میلیون ریال ) 1 2 3 4 5 گلخانه شیشه ای دوطرفه با اسکلت آلومینیوم ساختمان اداری با اسکلت فلزی و آجر سرویس بهداشتی و نگهبانی انبار مواد ( با بلوک سیمانی ) اتاق موتورخانه با بلوک و سیمان 2000 50 50 200 20 300 500 500 300 300 600 25 25 60 6    جــــــمـــع 716     الف – 4 ) تاسیسات: ارقام به میلیون ریال ردیف شــرح هزینه کل 1 2 3 4 5 6 7 8 حق انشعاب برق 30 کیلووات و پست برق  و ترانس و تابلو حفر و تجهیز چاه آب با مخزن هوایی آب سیستم گرمادهی با مشعل و متعلقات سیستم اطفای حریق ( دو کپسول آتش نشانی ) تانکر ذخیره سوخت 2000 لیتری با ورق سیاه و پایه فلزی کوتاه فن و سیستم تهویه کولر آبی و بخاری صنعتی ( دو سری ) سیستم آبیاری قطره ای دارای دیگ کود 30 45 42 1 12 3 15 10    جـــمـــع 158  الف – 5 ) ماشین‌آلات: ارقام به میلیون ریال ردیف شــرح تعداد هزینه واحد هزینه کل 1 2 3 4 5 6 7 تراکتور باغی باتریلر و ادوات پشت بند سمپاش موتوری سمپاش پشتی دستی دماسنج ماکزیمم و می‌نیمم رطوبت سنج بیل و فرغون و ادوات باغبانی دستگاه CO2 1 سری 2 1 12 12 2 سری 4 35 2 8/0 07/0 07/0 5/2 3 35 4 8/0 84/0 84/0 5 12       جـــمـــع 48/58     الف – 6 ) وسایل نقلیه : ارقام به میلیون ریال ردیف شــرح تعداد هزینه واحد هزینه کل 1 وانت نیـــسان 1 78 78    جــــــمـــع 78  الف – 7 ) تجهیزات اداری: ارقام به میلیون ریال ردیف شـــرح هزینه کل 1 2 3 تلفـن میز و صندلی اداری لباس کار و وسایل رفاهی کارکنان 2 3 3       جــــــمـــــع 8  الف – 8 ) هزینه‌های قبل از بهره‌برداری : ارقام به میلیون ریال ردیف شـــرح هزینه کل 1 2 هزینه تهیه طرح، مشاوره، اخذ مجوزها و ثبت تسهیلات دستمزد نگهبان در دوره سازندگی ( یکسال ) 8/4 12       جــــــمـــــع 8/16 جمع کل سرمایه گذاری ثابت شـــرح هزینه ( میلیون ریال ) زمـین محوطه سازی و ساختمان ها ماشین آلات وسایل نقلیه تاسیسات تجهیزات اداری هزینه های قبل از بهره‌برداری 120 785 48/58 78 158 8 8/16 جــــمــــع 28/1224 پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق ) 72/60 جمـــــع کل 1285   ب- هزینه های جاری :    ب – 1 ) مواد اولیه و نهاده های تولید : ردیف شـرح مصرف سالانه هزینه کل(میلیون‌ریال) 1 2 3 4 5 6 7 8 قلمه و بذر و پیاز گل خاک برگ ماسه بادی کود حیوانی کود شیمیایی کودهای میکرو المنت قارچ کش و آفت کش گلدان پلاستیکی 75000عدد 10 تن 10 تن 50 تن Kg 450 100 لیتر 10 لیتر 40000 5/22 5/3 5/1 6 2 5 2 20     جـــمــــع 5/62  ب – 2 ) حقوق و دستمزد : ارقام به میلیون ریال ردیف شــرح تعداد - نفر حقوق ماهانه حقوق کل 1 2 3 4 5 مدیر طرح تکنیسین باغبانی سرکارگر کارگر گلخانه نگهبان 1 2 1 4 1 2/1 1 9/0 8/0 8/0 4/14 24 8/10 4/38 6/9 مزایا و پاداش و حق بیمه کارفرما معادل 70% جمع حقوق 68   جـــمــــع کل 12 - 2/165  پرسنل غیر تولیدی:  ب – 3 )هزینه نگهداری و تعمیرات : ارقام به میلیون ریال ردیف شـــرح ارزش دارایی نرخ هزینه کل 1 2 3 4 5 ساختمان و محوطه سازی تاسیسات ماشین‌آلات وسایل نقلیه تجهیزات اداری 785 158 48/58 78 8 2% 4% 4% 10% 10% 7/15 32/6 3/2 8/7 8/0    جــــــمـــــــع 92/32  ب- 4 ) هزینه استهلاک : ارقام به میلیون ریال ردیف شـــرح ارزش دارایی نرخ هزینه کل 1 2 3 4 5 ساختمان و محوطه سازی تاسیسات ماشین‌آلات وسایل نقلیه تجهیزات اداری 785 158 48/58 78 8 10% 12% 10% 20% 20% 5/78 96/18 85/5 6/15 6/1    جــــــمـــــــع 51/120  ب- 5 ) سوخت و انرژی : شـــرح واحد مصرف سالانه هزینه واحد (ریال) هزینه کل(میلیون ریال) برق بنزیـن گازوییل کیلووات ساعت لیتر لیتر 60000 7000 14000 250 650 160 15 55/4 25/2    جــــــمـــــــع 8/21 جمـع هزینه های جاری طرح شـــرح هزینه ( میلیون ریال ) مواد اولیه و نهاده های تولید حقوق و دستمزد نگهداری و تعمیرات استهلاک سوخت و انرژی 5/62 2/165 92/32 51/120 8/21 جــــمــــع 93/402 پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق ) 07/20 جمـــــع کل 423 سرمایه در گردش شـــرح هزینه ( میلیون ریال ) مواد اولیه حقوق و دستمزد ( یک ماهه ) سوخت و انرژی ( یک ماهه ) 5/62 7/13 8/1 جمـــــع کل 78 جمع کل سرمایه گذاری طرح شـــرح هزینه ( میلیون ریال ) سرمایه ثابت سرمایه در گردش 1285 78 جمـــــع کل 1363 ( ارقام به میلیون ریال ) شــرح هزینة متغیر هزینة ثابت هزینة کــل مبلغ درصد مبلغ درصد مواداولیه 5/62 100 0 - 5/62 حقوق و دستمزد تولیدی 6/49 30 6/115 70 2/165 سوخت و انرژی 44/17 80 36/4 20 8/21 تعمیر و نگهداری 34/26 80 58/6 20 92/32 استـهلاک 0 - 51/120 100 51/120 توزیع و فروش 4/9 100 0 - 4/9 بیمه کارخانه 0 - 6/2 100 6/2 پیش بینی نشده 6/9 65 1/5 35 7/14 جمـــع 88/174 - 75/254 - 62/429  ج – فروش:    با توجه به تخصصی بودن پرورش گلهای زینتی در این طرح دو نوع گیاه به نام های پیتوس و نخل زینتی پرورش می‌یابد. در کنار آنها تولید گلهای شاخه بریده نیز انجام خواهد شد که نوع این گلهای شاخه بریده با در نظر گرفتن فصول و شرایط قابل تغییر است. ردیف شرح مقدار تولید ارزش واحد(ریال) ارزش کل(میلیون ریال) 1 2 3 4 5 پیتوس نخل زینتی گلایل رز مارگریت 25000 25000 25000 350000 350000 8500 7000 900 800 700 5/212 175 5/22 280 245     جــمــــع 935  سود ناویژه: هزینه های تولید سالانه - فروش سالیانه میلیون ریال 37/505 =62/429 -935 =سود ناویژه محاسبه نقطه سر به سر تولید: 100 * (هزینه متغیر – فروش )òهزینه ثابت 5/33 %= سود ویژه: سود ناویژه 37/505   کسر می شود : هزینه های عملیاتی         اداری و فروش 4/6 سود عملیاتی 97/495   کسر می‌شود : هزینه های غیر عملیاتی         استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری دو ساله 4/8 سود ویژه قبل از کسر مالیات 57/487 سال6/2 =57/487 ò 1285 = سود ویژه قبل از کسر مالیاتò سرمایه گذاری ثابت طرح=دوره برگشت سرمایه محاسبة کارمزد وام 1 - عقد مشارکت مدنی:          مبلغ قرارداد:         مدت قرارداد          کارمزد          کارمزد عقد مشارکت مدنی:             1200 میلیون ریال دوازده ماه 14% 168 میلیون ریال 2 – عقد فروش اقساطی:          مبلغ قرارداد          مدت قرارداد          کارمزد تسهیلات          کارمزد عقد فروش اقساطی          کل کارمزد تسهیلات          کارمزد سالانه          اصل تسهیلات سالانه 1368 میلیون ریال 48 ماه 14% 391  میلیون ریال 559  میلیون ریال 139  میلیون ریال 300 میلیون ریال جدول بازپرداخت اصل و کارمزد تسهیلات :    ارقام به میلیون ریال شرح سال 1 سال 2 سال 3 سال 4 سال 5 اصل بازپرداخت تسهیلات 0 300 300 300 300 کارمزد تسهیلات 0 139 139 139 139 جمــع 0 439 439 439 439  منبع:اتاق تعاون مرکزی جمهوری اسلامی, پارس بیولوژی