طرح توجیهی فنی ، مالی و اقتصادی (پرورش ماهی قزل‌آلا)

وزارت تعاون
معاونت طـرح و برنامه
طرح توجیه فنی ، مالی و اقتصادی
پرورش ماهی قزل‌آلا
با ظرفیت هـشتاد تن در سـال
مرداد ماه 1382

خـلاصــه طــرح

موضوع طرح :پرورش ماهی قزل آلا ( در سیستم مدار بسته )
ظرفیت : هشتاد تن در سال
محل اجرای طرح : قابل اجرا درکلیه مناطق کشور
سرمایه گذاری کـل: 8/1332 میلیون ریال
سهم آوردة متقاضی: 8/142 میلیون ریال
سهم تسهیلات: 1190 میلیون ریال
دورة بازگشـت سرمایه: 21 ماه
میزان اشتغال زایی : هشت نفـر

 مقــــدمه :
با افزایش روز افزون جمعیت و نیاز به غذا و مواد پروتئینی ، جایگاه تولید و پرورش ماهی در آبهای داخلی و بهره برداری بهینه از منابع آبی در دسترس روز به روز آشکارتر می‌شود. اهمیت این موضوع با توجه به نقش مصرف گوشت ماهی در تامین سلامت افراد و همچنین مقایسه سرانه اندک مصرف آن در قیاس با ممالک توسعه یافته عیان تر خواهد شد. توسعه این حرفه به عوامل مختلفی بستگی دارد و در نتیجه هر کدام از این عوامل موجب بروز تنگناهایی در راه توسعه گشته اند. از جمله ، فاکتورهای عدم سهولت دسترسی به آب، زمین مناسب، شرایط اقلیمی مساعد و تغییرات فصلی در کمیت یا کیفیت آب در دسترس، در بسیاری از مناطق باعث ایجاد مشکلاتی در توسعه مزارع پرورش ماهی قزل‌آلا با روشهای متداول شده است. بمنظور مقابله با این مسائل ، استفاده از سیستم های گردشی و استفاده مجدد از آب یا سیستم مدار بسته بتازگی مد نظر صاحب نظران واقع شده است.

   در این روش، آب حوضچه های پرورشی پس از اجرای مراحل تصفیه فیزیکی و زیستی، از نظر گازهای محلول متعادل می‌شود و آب تازه مورد نیاز در این روش از 2 تا 25% وارد سیستم می‌شود. اکسیژن مورد نیاز در این سیستم از طریق هوادهی و همچنین استفاده از اکسیژن خالص تامین می‌شود.

   به منظور استفاده از حداکثر ظرفیت نگهداری، لازمست در سیستم از ماهیان بااوزان مختلف نگهداری شود و در فواصل زمانی معین با رشد و نمو ماهیان، ماهیان با وزن مناسب را صید نمود. این فاصله زمانی معمولا در حدود دو ماه در نظر گرفته می‌شود. همچنین شایان ذکر است که رشد کامل ماهی حدود نه ماه به طول خواهد انجامید و نخستین محصول پس از پایان ماه نهم به بازار عرضه خواهد شد.

    طرحهای پرورش ماهی با روشهای علمی و درقالب واحدهای صنعتی و نیمه صنعتی موجبات دستیابی به تولید اقتصادی و بهداشتی این فراورده ها را فراهم می آورد. با اجرای این گونه طرحها علاوه بر تامین پروتئین مورد نیاز جوامع در حال رشد، راندمان تولید افزایش یافته و از امکانات بالقوه و بالفعل محلی و منطقه ای استفاده بهینه به عمل می آید مضافاً اینکه باعث ایجاد اشتغال مولد گردیده و سوددهی معقولی را برای سرمایه گذار در پی خواهد داشت. ضمن اینکه این طرح دارای این قابلیت می‌باشد که در قالب تعاونی های بانوان به مرحله اجرا درآید.

 توجیه اقتصادی طرح :

الف – سرمایه گذاری ثابت :

الف – 1 ) زمین :
 زمین مورد نیاز برای اجرای این طرح ، معادل 2000 متر مربع می‌باشد که ارزشی بالغ بر 60 میلیون ریال دارد.

 الف – 2 ) محوطه سازی :

ردیف	شــرح	مقدار	هزینه واحد ( هزارریال)	هزینه کل (میلیون ریال )
1 2 3 4	تسطیح و خاکبرداری حصارکشی خیابان کشی پارکینگ و فضای سبز	2000مترمربع  400مترمربع 100متر 50مترمربع	5 6 10 20	10 4/2 1 1
جـــمـــع				4/14

   الف – 3 ) ساختمانها:

ردیف	شــرح	زیربنا(m2)	هزینه واحد ( هزارریال)	هزینه کل (میلیون ریال )
1 2 3 4 5 6	سوله و دیوارهای جانبی انبار ساختمان اداری و رفاهی اتاق برق حوضچه‌هاوکفسازی سالن تولید نگهبانی	700 24 72 10 640 12	250 300 400 300 900 400	175 2/7 8/28 3 5768/794 8/4
جــــــمـــع				8/725

    الف – 4 ) ماشین‌آلات:

ردیف	شــرح	تعداد	هزینه واحد(هزار ریال)	هزینه کل(میلیون ریال)
1 2 3 4	ترازو وسایل کار(تور،سطل،چکمه و..) وسایل تعمیرگاهی دستگاه ضد عفونی UV آب	1 3سری 1سری -	2000 1000 2000 -	2 3 2 13
جـــمـــع				20

     الف – 5 ) تاسیسات:

ردیف	شــرح	تعداد	هزینه واحد(هزارریال)	هزینه کل(میلیون ریال)
1 2 3 4 5 6 7 8	شبکه آبرسانی و برگشت‌آب شبکه هوادهی شبکه اکسیژن منبع 2000 لیتری سوخت انشعاب برق و کابل کشی باسکول یک تنی سیستم سرمایش و گرمایش تهویه	- - - 1 - 1 - -	- - - 4000 - 4000 - -	30 30 60 4 7 4 3 2
جـــمـــع				140

    الف – 6 ) وسایل نقلیه :

ارقام به میلیون ریال

ردیف	شــرح	تعداد	هزینه واحد	هزینه کل
1	وانت نیـــسان	1	78	78
جــــــمـــع				78

     الف – 7 ) تاسیسات اداری:

ارقام به میلیون ریال

ردیف	شـــرح	هزینه کل
1 2 3 4	رایانه میز و صندلی اداری وسایل آشپزخانه وسایل رفاهی کارکنان	5 1 2 2
جــــــمـــــع		10

   الف – 8 ) هزینه‌های قبل از بهره‌برداری :

ارقام به میلیون ریال

ردیف	شـــرح	هزینه کل
1 2 3	هزینه تهیه طرح، مشاوره، اخذ مجوزها و ثبت تسهیلات آمــوزش حقوق و دستمزد نگهیان در دوره سازندگی	3 8/1 2/7
جــــــمـــــع		12

جمع کل سرمایه گذاری ثابت

شـــرح	هزینه ( میلیون ریال )
زمین محوطه سازی و ساختمان ها ماشین آلات وسایل نقلیه تاسیسات تاسیسات اداری هزینه های قبل از بهره‌برداری	60 2/809 20 78 140 10 12
جــــمــــع	2/1129
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )	4/56
جمـــــع کل	6/1185

 ب- هزینه های جاری :

   ب – 1 ) مواد اولیه و نهاده های تولید :

ردیف	شـرح	مصرف سالانه	هزینه واحد (هزارریال)	هزینه کل(میلیون‌ریال)
1 2 3 4	بچه ماهی غذا اکسیژن مکمل و دارو	168000قطعه 88 تن  Kg35000 -	17/0 3750 9/1 -	5/28 330 5/66 8
جــــمــــع				433

ب – 2 ) حقوق و دستمزد :

ارقام به میلیون ریال

ردیف	شــرح	تعداد - نفر	حقوق ماهانه	حقوق کل
1 2 3 4 5 6	مدیر طرح حسابدار راننده ونگهبان کارشناس کارگر ساده دامپزشک	1 1 –پاره وقت 1 1 3 1-پاره وقت	2/1 4/0 8/0 1 85/0 6/0	8/16 6/5 2/11 14 7/35 4/8
23% سهم حـق بـیمه کارفـرما				3/15
جـــمــــع کل		8	-	107

    ب – 3 )هزینه نگهداری و تعمیرات :

ارقام به میلیون ریال

ردیف	شـــرح	ارزش دارایی	نرخ	هزینه کل
1 2 3 4 5	ساختمان و محوطه سازی تاسیسات ماشین‌آلات وسایل نقلیه تاسیسات اداری	2/809 140 20 78 10	2% 4% 4% 10% 10%	18/16 6/5 8/0 8/7 1
جــــــمـــــــع				38/31

   ب- 4 ) هزینه استهلاک :

ارقام به میلیون ریال

ردیف	شـــرح	ارزش دارایی	نرخ	هزینه کل
1 2 3 4 5	ساختمان و محوطه سازی تاسیسات ماشین‌آلات وسایل نقلیه تاسیسات اداری	2/809 140 20 78 10	10% 12% 10% 20% 10%	92/80 8/16 2 6/15 1
جــــــمـــــــع				32/116

   ب- 5 ) سوخت و انرژی :

شـــرح	واحد	مصرف سالانه	هزینه واحد (ریال)	هزینه کل(میلیون ریال)
برق بنزیـن گازوئیل تلفـن	کیلووات ساعت لیتر لیتر -	220000 6000 18800 -	250 650 160 -	55 9/3 3 6/0
جــــــمـــــــع				5/62

جمـع هزینه های جاری طرح

شـــرح	هزینه ( میلیون ریال )
مواد اولیه و نهاده های تولید حقوق و دستمزد نگهداری و تعمیرات استهلاک سوخت و انرژی	433 107 38/31 32/116 5/62
جــــمــــع	2/750
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )	5/37
جمـــــع کل	7/787

 سرمایه در گردش

شـــرح	هزینه ( میلیون ریال )
خرید بچه ماهی ( برای چهار دوره ) حقوق و دستمزد ( نه ماهه ) سوخت و انرژی ( نه ماهه )	5/20 2/80 9/46
جمـــــع کل	2/147

جمع کل سرمایه گذاری طرح

شـــرح	هزینه ( میلیون ریال )
سرمایه ثابت سرمایه در گردش	6/1185 2/147
جمـــــع کل	8/1332

    ج – فروش(طی یک دوره ):

ردیف	شرح	ارزش واحد (هزارریال)	میزان تولید	ارزش کل(میلیون ریال)
1	ماهی قزل‌آلا	16500	80 تن	1320
جــــــــمـــــــــع				1320

برآورد هزینه های عملیاتی و غیر عملیاتی

ردیف	شــرح	هزینه ( میلیون ریال )
1 2	استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری ( 4 ساله ) هزینه فروش و اداری ( معادل 2% فروش سالانه)	3 4/26
جــمـــع		4/29

پیش بینی مالی طرح

شــرح	میلیون ریال
درآمد ( فروش )	1320
کسر می شود : قیمت تمام شده	7/787
سود ناویژه	3/532
کسر می شود : هزینه های اداری و فروش	4/26
سود عملیاتی	9/505
کسر می‌شود : استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری	3
سود ویژه قبل از کسر مالیات	9/502

  محاسبه دوره برگشت سرمایه:

دوره بازگشت سرمایه = 71/1 سال ( تقریبا 21 ماه )

   محاسبه نقطه سر به سر ( در 100% تولید )

( ارقام به میلیون ریال )

شــرح	هزینة متغیر		هزینة ثابت		هزینة کــل
	مبلغ	درصد	مبلغ	درصد
مواداولیه	433	100	0	-	433
حقوق و دستمزد	5/37	35	5/69	65	107
سوخت و انرژی	50	80	5/12	20	5/62
تعمیر و نگهداری	1/25	80	28/6	20	38/31
استـهلاک	0	-	32/116	100	32/116
توزیع و فروش	4/26	100	0	-	4/26
استهلاک قبل ازبهره برداری	0	-	3	100	3
پیش بینی نشده	9/31	85	6/5	15	5/37
جمـــع	9/603	-	2/213	-	1/817

 بر اساس محاسبات مبتنی بر اطلاعات جدول فوق نقطة سر به سر تولید معادل77/29%می باشد.

محاسبة کارمزد وام

1 - عقد مشارکت مدنی:          مبلغ قرارداد:         مدت قرارداد          کارمزد          کارمزد عقد مشارکت مدنی:

1190 میلیون ریال هجده ماه 13% 232 میلیون ریال

2 – عقد فروش اقساطی:          مبلغ قرارداد          مدت قرارداد          کارمزد تسهیلات          کارمزد عقد فروش اقساطی          کل کارمزد تسهیلات          کارمزد سالانه          اصل تسهیلات سالانه

1422  میلیون ریال 42 ماه 13% 5/323  میلیون ریال 5/555 میلیون ریال 7/158  میلیون ریال 340  میلیون ریال

جدول بازپرداخت اصل و کارمزد تسهیلات :

  ارقام به میلیون ریال

شرح	سال 1	سال 2	سال 3	سال 4	سال 5
اصل بازپرداخت تسهیلات	0	170	340	340	340
کارمزد تـسهیلات	0	35/79	7/158	7/158	7/158
جمــع	0	35/249	7/498	7/498	7/498

منبع  :اتاق تعاون مرکزی جمهوری اسلامی پارس بیولوژی