طرح توجیهی فنی ، مالی و اقتصادی (پرورش گـاو شیری با ظرفیت پنجاه

 

طرح توجیهی فنی ، مالی و اقتصادی (پرورش گـاو شیری با ظرفیت پنجاه راس)

وزارت تعاون
معاونت طـرح و برنامه
طرح توجیه فنی ، مالی و اقتصادی

تصویر بزرگ

پرورش گـاو شیری
با ظرفیت پنجاه راس
تیـرماه 1382

   خـلاصــه طــرح
موضوع طرح :پرورش گاو شیری
ظرفیت : پنجاه راس
محل اجرای طرح : قابل اجرا درکلیه مناطق کشور
سرمایه گذاری کـل: 74/1205 میلیون ریال
سهم آوردة متقاضی: 74/125 میلیون ریال
سهم تسهیلات: 1080 میلیون ریال
دورة بازگشـت سرمایه: 27 ماه
میزان اشتغال زایی : 14 نفـر

 مقدمــه :
جمعیت جهان که در آغاز قرن پیش حدود دو میلیارد نفر تخمین زده می‌‌شد به بیش از شش میلیارد نفر در آغاز سده جدید افزایش یافته و پیش بینی می‌شود که تا سال 2020 این رقم از مرز هشت میلیارد نفر عبور کند، یعنی در طول فقط دو دهه ، جمعیتی بالغ بر کل جمعیت جهان در آغاز قرن بیستم به جمع نفوس جهان افزوده خواهد شد.

   نیاز روزافزون این جمعیت رو به رشد به مواد غذایی ، رشدی جهشی را در صنایع غذایی تمام ملل ایجاب می‌نماید. شیر، یکی از مهم ترین مواد خوراکی مورد استفاده بشر است. شیر با دارا بودن مقدار زیادی پروتئین ، ویتامین ، کلسیم ، سایر مواد معدنی و نیز حدود750 کیلوکالری انرژی در هر لیتر می‌تواند سهم عمده ای در سلامت و سبد غذایی افراد جامعه داشته باشد.

   نیاز انسان به پروتئین موجب شده که دامهای اهلی توسط بشر نگهداری و پرورش یافته و بخشی از نیاز غذایی وی را تامین نمایند، یکی از اساسی ترین و مهم ترین مواد غذایی هر جامعه را لبنیات تشکیل می دهد. و پایة تولیدات لبنی شیر است شیر حاوی ترکیبات غذایی بسیار غنی از جمله کلسیم ، چربی بدون کلسترول ، ویتامین ها ، علی الخصوص ویتامین  D و مواد پروتئینی می باشد.بطوریکه به تنهایی میتواند غذای کاملی برای انسان محسوب گردد ، غذایی که مصرف آن برای همة گروههای سنی و جنسی لازم و ضروری است.

   ارائه دهندگان این طرح در نظر دارند به فعالیت در زمینه تولید شیر پرداخته و شیر مورد نیاز در سطح منطقه را تامین نمایند، در عین حال با تلقیح گاوهای شیری ،اقدام به تولید گوساله خواهد شد که گوساله های نر حاصل به فروش رسیده و تلیسه های بوجود آمده جایگزین دامهای پیر شده و مازاد تلیسه ها نیز به فروش خواهند رسید. همچنین علوفه و کنسانترة مورد نیاز نیز از محل کاشت علوفه در اراضی طرح استحصال میگردد.

   اجرای علاوه بر اینکه دارای توجیه اقتصادی مناسبی می‌باشد ، همچنین زمینه اشتغال نیروهای ماهر و نیمه ماهر را فراهم می‌آورد. ضمن اینکه این طرح دارای این قابلیت می‌باشد که در قالب تعاونی های بانوان به مرحله اجرا درآید.

توجیه اقتصادی طرح :
الف – سرمایه گذاری ثابت :

الف – 1 ) زمیـن :

زمین مورد نیاز طرح بالغ بر بیست و پنج هکتار می‌باشد، که از این مقدار چهار هزار متر مربع به احداث گاوداری و مابقی به کشت علوفه اختصاص می‌یابد. با توجه به اینکه زمین مورد نیاز از محل اراضی ملی و منابع طبیعی تامین خواهد شد ، ارزش آن در محاسبات سرمایه گذاری ثابت منظور نگردیده است.

الف – 2 ) محوطه سازی :

ردیف	شــرح	مقدار	هزینه واحد ( هزارریال)	هزینه کل (میلیون ریال )
1 2 3 4	تسطیح و خاکبرداری حصارکشی خیابان کشی پارکینگ و فضای سبز	2000مترمربع  5000مترمربع 200متر 100مترمربع	5 6 10 20	10 30 2 2
جـــمـــع				49

الف – 3 ) ساختمانها:

ردیف	شــرح	زیربنا(m2)	هزینه واحد ( هزارریال)	هزینه کل (میلیون ریال )
1 2 3 4 5 6	انبار کنسانتره و علوفه موتورخانه آسایشگاه کارگران اداری و نگهبانی بهاربند اصطبل	170 12 56 24 400 250	200 300 450 450 30 200	34 6/3 2/25 8/10 12 50
جــــــمـــع				6/135

    الف – 4 ) ماشین‌آلات:

ردیف	شــرح	تعداد	هزینه واحد(هزار ریال)	هزینه کل(میلیون ریال)
1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 13 14	تراکتور فرگوسن گاوآهن ریک خورشیدی تریلر سمپاش تراکتوری بیلر موور دیسک 28 پره علوفه خردکن آسیاب و میکسر شعله‌افکن موتور ژنراتور دستگاه شیر دوش پلیت کولر با شیر سرد کن	1 1 1 1 1 1 1 2 1 1 1 1 - -	63000 2000 3000 10000 8000 6000 5000 5000 8000 15000 3500 60000 - -	63 2 3 10 8 6 5 10 8 15 5/3 60 50 40
جـــمـــع				5/325

الف – 5 ) تاسیسات:

ردیف	شــرح	تعداد	هزینه واحد(هزارریال)	هزینه کل(میلیون ریال)
1 2 3 4 5 6	حفر چاه و لوله کشی تاسیسات اطفای حریق منبع 2000 لیتری سوخت انشعاب برق سه فاز منبع آب 2000 لیتری بیرون بر حمل شیر	1 - 1 1 1 -	25000 - 4000 10000 5000 2000	25 2 4 10 5 2
جـــمـــع				48

 الف – 6 ) وسایل نقلیه :

ارقام به میلیون ریال

ردیف	شــرح	تعداد	هزینه واحد	هزینه کل
1	وانت نیـــسان باتانک استیل	1	85	85
جــــــمـــع				85

 الف – 7 ) تاسیسات اداری:

ارقام به میلیون ریال

ردیف	شـــرح	هزینه کل
1 2 3 4	تلفـن میز و صندلی اداری وسایل آشپزخانه وسایل رفاهی کارکنان	3 1 1 2
جــــــمـــــع		7

   الف – 8 ) هزینه‌های قبل از بهره‌برداری :

ارقام به میلیون ریال

ردیف	شـــرح	هزینه کل
1 2	هزینه تهیه طرح، مشاوره، اخذ مجوزها و ثبت تسهیلات آمــوزش	5/2 5/1
جــــــمـــــع		4

الف-9) خرید دام :

ارقام به میلیون ریال

شرح	تعداد	هزینه واحد	هزینه کل
تلیســه	50 راس	10	500

 جمع کل سرمایه گذاری ثابت

شـــرح	هزینه ( میلیون ریال )
محوطه سازی و ساختمان ها ماشین آلات وسایل نقلیه تاسیسات تاسیسات اداری خرید دام هزینه های قبل از بهره‌برداری	6/179 5/283 85 48 7 500 4
جــــمــــع	1/1107
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )	4/55
جمـــــع کل	5/1162

  ب- هزینه های جاری :

   ب – 1 ) مواد اولیه و نهاده های تولید :

ردیف	شـرح	مصرف سالانه	هزینه واحد (هزارریال)	هزینه کل(میلیون‌ریال)
1 2 3 4 5 6 7 8	دارو بذر کود شیمیایی کود دامی انواع سموم تفاله* سبوس مواد ضد عفونی کننده	- 800 کیلوگرم 8 تـن 100 تن 50کیلوگرم 40 تن 23 تن -	هر دام 35 10 650 100 35 350 500 -	75/1 8 2/5 10 75/1 14 5/11 2/0
جــــمــــع				4/52

*- سایر علوفه مورد نیاز دام ها از محل کشت علوفه استحصال می‌گردد.

  ب – 2 ) حقوق و دستمزد :

ارقام به میلیون ریال

ردیف	شــرح	تعداد - نفر	حقوق ماهانه	حقوق کل
1 2 3 4 5 6 7 8	مدیر طرح حسابدار راننده نگهبان و موتورچی کارگر شیر دوش کارگر مزرعه کارگر ساده دامپزشک	1 1 –پاره وقت 2 1 1 4 3 1-پاره وقت	1/1 4/0 8/0 8/0 9/0 85/0 8/0 5/0	4/15 6/5 4/22 2/11 6/12 6/47 6/33 7
23% سهم حـق بـیمه کارفـرما				1/28
جـــمــــع کل		14	-	5/183

ب – 3 )هزینه نگهداری و تعمیرات :

ارقام به میلیون ریال

ردیف	شـــرح	ارزش دارایی	نرخ	هزینه کل
1 2 3 4 5	ساختمان و محوطه سازی تاسیسات ماشین‌آلات وسایل نقلیه تاسیسات اداری	6/179 48 5/283 85 7	2% 4% 4% 10% 10%	6/3 9/1 3/11 5/8 7/0
جــــــمـــــــع				26

 ب- 4 ) هزینه استهلاک :

ارقام به میلیون ریال

ردیف	شـــرح	ارزش دارایی	نرخ	هزینه کل
1 2 3 4 5	ساختمان و محوطه سازی تاسیسات ماشین‌آلات وسایل نقلیه تاسیسات اداری	6/179 48 5/283 85 7	10% 12% 10% 20% 10%	96/17 76/5 35/28 17 7/0
جــــــمـــــــع				77/69

ب- 5 ) سوخت و انرژی :

شـــرح	واحد	مصرف سالانه	هزینه واحد (ریال)	هزینه کل(میلیون ریال)
برق بنزیـن گازوئیل تلفـن	کیلووات ساعت لیتر لیتر -	8000 6000 10000 -	250 650 160 -	2 9/3 6/1 1
جــــــمـــــــع				5/8

 جمـع هزینه های جاری طرح

شـــرح	هزینه ( میلیون ریال )
مواد اولیه و نهاده های تولید حقوق و دستمزد نگهداری و تعمیرات استهلاک سوخت و انرژی	4/52 5/183 26 77/69 5/8
جــــمــــع	17/340
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )	17
جمـــــع کل	17/357

 سرمایه در گردش

شـــرح	هزینه ( میلیون ریال )
خرید نهاده های کشاورزی سایر مواد اولیه( یک ماهه ) حقوق و دستمزد ( یک ماهه ) سوخت و انرژی ( یک ماهه )	95/24 28/2 3/15 71/0
جمـــــع کل	24/43

جمع کل سرمایه گذاری طرح

شـــرح	هزینه ( میلیون ریال )
سرمایه ثابت سرمایه در گردش	5/1162 24/43
جمـــــع کل	74/1205

 ج – فروش:

ردیف	شرح	ارزش واحد (هزارریال)	میزان تولید	ارزش کل(میلیون ریال)
1 2 3 4	شیــر گوساله نر کود حیوانی علوفه مازاد بر نیاز	1600 2500 100 -	375 تن 25 راس 350 تن -	600 5/62 35 35
جــــــــمـــــــــع				5/732

 برآورد هزینه های عملیاتی و غیر عملیاتی

ردیف	شــرح	هزینه ( میلیون ریال )
1 2	استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری ( 4 ساله ) هزینه فروش و اداری ( معادل 2% فروش سالانه)	1 6/14
جــمـــع		6/15

 پیش بینی مالی طرح

شــرح	میلیون ریال
درآمد ( فروش )	5/732
کسر می شود : قیمت تمام شده	17/357
سود ناویژه	33/375
کسر می شود : هزینه های اداری و فروش	6/14
سود عملیاتی	73/360
کسر می‌شود : استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری	1
سود ویژه قبل از کسر مالیات	73/359

 محاسبه دوره برگشت سرمایه:

دوره بازگشت سرمایه = 26/2 سال ( تقریبا 27 ماه )

 محاسبه نقطه سر به سر ( در 100% تولید )

( ارقام به میلیون ریال )

شــرح	هزینة متغیر		هزینة ثابت		هزینة کــل
	مبلغ	درصد	مبلغ	درصد
مواداولیه	4/52	100	0	-	4/52
حقوق و دستمزد	2/64	35	3/119	65	5/183
سوخت و انرژی	8/6	80	7/1	20	5/8
تعمیر و نگهداری	8/20	80	2/5	20	26
استـهلاک	0	-	77/69	100	77/69
توزیع و فروش	6/14	100	0	-	6/14
استهلاک قبل ازبهره برداری	0	-	1	100	1
پیش بینی نشده	5/14	85	5/2	15	17
جمـــع	3/173	-	47/199	-	77/372

بر اساس محاسبات مبتنی بر اطلاعات جدول فوق نقطة سر به سر تولید معادل67/35%می باشد.

محاسبة کارمزد وام

1 - عقد مشارکت مدنی:          مبلغ قرارداد:         مدت قرارداد          کارمزد          کارمزد عقد مشارکت مدنی:

1080 میلیون ریال نه ماه 13% 3/105 میلیون ریال

2 – عقد فروش اقساطی:          مبلغ قرارداد          مدت قرارداد          کارمزد تسهیلات          کارمزد عقد فروش اقساطی          کل کارمزد تسهیلات          کارمزد سالانه          اصل تسهیلات سالانه

3/1185 میلیون ریال 51 ماه 13% 4/327 میلیون ریال 7/432 میلیون ریال 8/101 میلیون ریال 12/254 میلیون ریال

 جدول بازپرداخت اصل و کارمزد تسهیلات :

  ارقام به میلیون ریال

شرح	سال 1	سال 2	سال 3	سال 4	سال 5
اصل بازپرداخت تسهیلات	53/63	12/254	12/254	12/254	12/254
کارمزد تسهیلات	45/25	8/101	8/101	8/101	8/101
جمــع	98/88	92/355	92/355	92/355	92/355

 منبع  :اتاق تعاون مرکزی جمهوری اسلامی وپارس بیولوژی