طرح توجیهی فنی ، مالی و اقتصادی (پرورش گل و گیاهان زینتی)

وزارت تعاون
معاونت طـرح و برنامه
طرح توجیه فنی ، مالی و اقتصادی
پرورش گل و گیاهان زینتی
با ظرفیت تولید 900 هزار شاخه گل بریده و 20 هزار گلدان گیاه آپارتمانی
تیـرماه 1382

خـلاصــه طــرح

موضوع طرح :پرورش گل و گیاهان زینتی
ظرفیت : 900 هزار شاخه گل بریده و 20 هزار گلدان گیاه آپارتمانی
محل اجرای طرح : قابل اجرا در سراسر کشور
سرمایه گذاری کـل: 53/635 میلیون ریال

تصویر بزرگ

سهم آوردة متقاضی: 53/65 میلیون ریال
سهم تسهیلات: 570 میلیون ریال
دورة بازگشـت سرمایه: 25 ماه

   مقدمـه :
توجه و علاقه انسان ها به گل و نقش گیاهان در زندگی بشر موضوعی کاملا شناخته شده است. گل از دیر باز به عنوان نمادی برای ابراز عشق و محبت و همچنین ابزاری برای ادای احترام شناخته شده است. چنانکه در اوایل قرن بیستم ، بقایای دسته ای از گل های بریده در مقبره فرعون کشف شد که متعلق به هزار سال پیش از میلاد مسیح بود.

   هر بخش از اندام های مختلف گیاهان زیبایی خاص خود را داراست . به این جهت استفاده از گل های بریده به موازات توجه به انواع گیاهان آپارتمانی دارای رونق فراوان است. همچنین به دلیل افزایش روزافزون شهر نشینی و خصوصا آپارتمان نشینی و دوری هر چه بیشتر افراد از طبیعت ، میل به نگهداری از گیاهان در محیط آپارتمان افزایش بیش از پیشی یافته است.

    علاوه بر تقاضای بازار داخلی برای انواع گل ها و گیاهان زینتی با در نظر داشتن حجم زیاد تقاضا در عرصه بین‌المللی و موقعیت جغرافیایی و اقلیمی مناسب ایران برای کشت انواع گیاهان ، پرورش و صادرات انواع گل و گیاهان زینتی می‌تواند سهم کشور را در بازار تجارت این محصولات ارتقا بخشیده و موجب عاید شدن درآمد ارزی مناسبی برای اقتصاد کشور گردد.

*          *          *

   اجرای این طرح به عنوان یک فعالیت تولیدی ، ضمن اینکه گامی به سوی افزایش توان تولیــد ( و صادرات ) کشور  در بخش محصولات کشاورزی به شمار می‌رود، می‌تواند بســــترساز اشتغال به کار نیروهای متخصص ( خصوصا در علوم کشاورزی ) و فاقد تخصص گردد. ضمن اینکه بانوان کارآفرین نیز می‌توانند با پیاده سازی این طرح، گامی در جهت توسعه میهن بردارند.

   توجیه اقتصادی طرح :

   الف – سرمایه گذاری ثابت :

   الف – 1 ) زمیـن :

متـراژ ( متر مربع )	هزینه واحد ( هزارریال )	هزینه کل ( میلیون ریال )
20000	5/1	30

   الف – 2 ) محوطه سازی :

ردیف	شــرح	مقدار	هزینه واحد ( هزارریال)	هزینه کل (میلیون ریال )
1 2 3	محوطه سازی حصارکشی جدول کشی	400مترمربع  600مترمربع -	10 20 -	4 12 9
جـــمـــع				25

   الف – 3 ) ساختمانها:

ردیف	شــرح	زیربنا(m2)	هزینه واحد ( هزارریال)	هزینه کل (میلیون ریال )
1 2 3 4 5	انبار موتورخانه سرویس بهداشتی اداری و نگهبانی گلخانه شیشه ای	36 20 12 40 2000	400 400 500 450 120	4/14 8 6 18 240
جــــــمـــع				4/286

    الف – 4 ) ماشین‌آلات و تجهیزات:

ارقام به میلیون ریال

ردیف	شــرح	تعداد	هزینه واحد	هزینه کل
1 2 3 4 5	سمپاش پشتی موتوری وسایل باغبانی فرغون هواکش وسایل ایمنی	2 3سری 8 12 1سری	3 2/1 15/0 1 1	6 6/3 2/1 12 1
جـــمـــع				8/23

    الف – 5 ) تاسیسات:

ردیف	شــرح	تعداد	هزینه واحد(هزارریال)	هزینه کل(میلیون ریال)
1 2 3 4 5	حق انشعاب برق سه فاز کابل کشی ونصب تابلوی برق موتور پمپ آب و لوله کشی کوره هوای گرم و ضمایم تاسیسات حرارت مرکزی	- - 1 6عدد -	- - 20000 800 -	40 10 20 8/4 40
جـــمـــع				8/114

    الف – 6 ) وسایل نقلیه :

ارقام به میلیون ریال

ردیف	شــرح	تعداد	هزینه واحد	هزینه کل
1	وانت نیـــسان	1	78	78
جــــــمـــع				78

    الف – 7 ) تاسیسات اداری:

ارقام به میلیون ریال

ردیف	شـــرح	هزینه کل
1 2 3 4	تلفـن میز و صندلی اداری وسایل آشپزخانه وسایل رفاهی کارکنان	3 1 1 2
جــــــمـــــع		7

   الف – 8 ) هزینه‌های قبل از بهره‌برداری :

ارقام به میلیون ریال

ردیف	شـــرح	هزینه کل
1 2	هزینه تهیه طرح، مشاوره، اخذ مجوزها و ثبت تسهیلات آمــوزش	5/2 5/1
جــــــمـــــع		4

جمع کل سرمایه گذاری ثابت

شـــرح	هزینه ( میلیون ریال )
زمـین محوطه سازی و ساختمان ها ماشین آلات وسایل نقلیه تاسیسات تاسیسات اداری هزینه های قبل از بهره‌برداری	30 4/311 8/23 78 8/114 7 4
جــــمــــع	569
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )	45/28
جمـــــع کل	45/597

   ب- هزینه های جاری :

   ب – 1 ) مواد اولیه و نهاده های تولید :

ردیف	شـرح	مصرف سالانه	هزینه واحد (هزارریال)	هزینه کل(میلیون‌ریال)
1 2 3 4 5 6 7	سموم ضدعفونی کننده سموم قارچ کش سموم حشره کش کود شیمیایی کوددامی و خاک گلدان پلاستیکی جعبه و کیسه پلاستیکی بوته‌های مادری	300کیلوگرم 8کیلوگرم 8لیتر 400کیلوگرم 8تن 20000 5000 -	50 60 60 65/0 50 1/0 5/0 -	5/1 48/0 48/0 26/0 4/0 2 5/2 5/2
جــــمــــع				12/10

  ب – 2 ) حقوق و دستمزد :

ارقام به میلیون ریال

ردیف	شــرح	تعداد - نفر	حقوق ماهانه	حقوق کل
1 2 3 4	مدیر طرح کارگر دائم راننده نگهبان و موتورچی	1 4 1 2	2/1 8/0 9/0 9/0	8/16 8/44 6/12 2/25
23% سهم حـق بـیمه کارفـرما				6/19
جـــمــــع کل		8	-	119

    ب – 3 )هزینه نگهداری و تعمیرات :

ارقام به میلیون ریال

ردیف	شـــرح	ارزش دارایی	نرخ	هزینه کل
1 2 3 4 5	ساختمان و محوطه سازی تاسیسات ماشین‌آلات وسایل نقلیه تاسیسات اداری	4/311 8/114 8/23 78 7	2% 4% 4% 10% 10%	2/6 6/4 9/0 8/7 7/0
جــــــمـــــــع				2/20

   ب- 4 ) هزینه استهلاک :

ارقام به میلیون ریال

ردیف	شـــرح	ارزش دارایی	نرخ	هزینه کل
1 2 3 4 5	ساختمان و محوطه سازی تاسیسات ماشین‌آلات وسایل نقلیه تاسیسات اداری	4/311 8/114 8/23 78 7	10% 12% 10% 20% 10%	14/31 77/13 38/2 6/15 7/0
جــــــمـــــــع				59/63

   ب- 5 ) سوخت و انرژی :

شـــرح	واحد	مصرف سالانه	هزینه واحد (ریال)	هزینه کل(میلیون ریال)
برق بنزیـن گازوئیل تلفـن	کیلووات ساعت لیتر لیتر -	20000 6000 20000 -	250 650 160 -	5 9/3 2/3 1
جــــــمـــــــع				1/13

جمـع هزینه های جاری طرح

شـــرح	هزینه ( میلیون ریال )
مواد اولیه و نهاده های تولید حقوق و دستمزد نگهداری و تعمیرات استهلاک سوخت و انرژی	12/10 119 2/20 59/63 1/13
جــــمــــع	01/226
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )	3/11
جمـــــع کل	31/237

سرمایه در گردش

شـــرح	هزینه ( میلیون ریال )
مواد اولیه ( برای یک دوره – شش ماهه ) حقوق و دستمزد ( سه ماهه ) سوخت و انرژی ( سه ماهه )	06/5 75/29 27/3
جمـــــع کل	08/38

جمع کل سرمایه گذاری طرح

شـــرح	هزینه ( میلیون ریال )
سرمایه ثابت سرمایه در گردش	45/597 08/38
جمـــــع کل	53/635

    ج – فروش:

ردیف	شرح	ارزش واحد (ریال)	میزان تولید	ارزش کل(میلیون ریال)
1	گل بریده (رز، میخک، شب‌بو) گیاهان زینتی گلدانی	450 2000	900 هزار 20 هزار	405 40
جــــــــمـــــــــع				445

برآورد هزینه های عملیاتی و غیر عملیاتی

ردیف	شــرح	هزینه ( میلیون ریال )
1 2	استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری ( 4 ساله ) هزینه فروش و اداری ( معادل 2% فروش سالانه)	1 9/8
جــمـــع		9/9

پیش بینی مالی طرح

شــرح	میلیون ریال
درآمد ( فروش )	445
کسر می شود : قیمت تمام شده	31/237
سود ناویژه	69/207
کسر می شود : هزینه های اداری و فروش	9/8
سود عملیاتی	79/198
کسر می‌شود : استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری	1
سود ویژه قبل از کسر مالیات	79/197

محاسبه دوره برگشت سرمایه:

دوره بازگشت سرمایه = 05/2 سال ( تقریبا 25 ماه )

   محاسبه نقطه سر به سر ( در 100% تولید )

( ارقام به میلیون ریال )

شــرح	هزینة متغیر		هزینة ثابت		هزینة کــل
	مبلغ	درصد	مبلغ	درصد
مواداولیه	12/10	100	0	-	12/10
حقوق و دستمزد	65/41	35	35/77	65	119
سوخت و انرژی	48/10	80	62/2	20	1/13
تعمیر و نگهداری	16/16	80	04/4	20	2/20
استـهلاک	0	-	59/63	100	59/63
توزیع و فروش	9/8	100	0	-	9/8
استهلاک قبل ازبهره برداری	0	-	1	100	1
پیش بینی نشده	6/9	85	7/1	15	3/11
جمـــع	91/96	-	3/150	-	21/247

 بر اساس محاسبات مبتنی بر اطلاعات جدول فوق نقطة سر به سر تولید معادل17/43%می باشد.

محاسبة کارمزد وام

1 - عقد مشارکت مدنی:          مبلغ قرارداد:         مدت قرارداد          کارمزد          کارمزد عقد مشارکت مدنی:

570 میلیون ریال شش ماه 13% 05/37 میلیون ریال

2 – عقد فروش اقساطی:          مبلغ قرارداد          مدت قرارداد          کارمزد تسهیلات          کارمزد عقد فروش اقساطی          کل کارمزد تسهیلات          کارمزد سالانه          اصل تسهیلات سالانه

05/607میلیون ریال 54 ماه 13% 56/177 میلیون ریال 61/214 میلیون ریال 69/47 میلیون ریال 67/126 میلیون ریال

 جدول بازپرداخت اصل و کارمزد تسهیلات :

   ارقام به میلیون ریال

شرح	سال 1	سال 2	سال 3	سال 4	سال 5
اصل بازپرداخت تسهیلات	33/63	67/126	67/126	67/126	67/126
کارمزد تسهیلات	84/23	69/47	69/47	69/47	69/47
جمــع	17/87	36/174	36/174	36/174	36/174

 منبع  :اتاق تعاون مرکزی جمهوری اسلامی پارس بیولوژی