طرح توجیهی فنی ، مالی و اقتصادی (پرورش گـاو شیری)20 راس

وزارت تعاون
معاونت طـرح و برنامه
طرح توجیه فنی ، مالی و اقتصادی
پرورش گـاو شیری
با ظرفیت بیست راس
تیـرماه 1382

  خـلاصــه طــرح
موضوع طرح :پرورش گاو شیری
ظرفیت : بیست راس
محل اجرای طرح : قابل اجرا درکلیه مناطق روستایی کشور
سرمایه گذاری کـل: 73/381 میلیون ریال
سهم آوردة متقاضی: 73/41 میلیون ریال
سهم تسهیلات: 340 میلیون ریال
دورة بازگشـت سرمایه: 28 ماه
میزان اشتغال زایی : 7 نفـر

 مقدمــه :
جمعیت جهان که در آغاز قرن پیش حدود دو میلیارد نفر تخمین زده می‌‌شد به بیش از شش میلیارد نفر در آغاز سده جدید افزایش یافته و پیش بینی می‌شود که تا سال 2020 این رقم از مرز هشت میلیارد نفر عبور کند، یعنی در طول فقط دو دهه ، جمعیتی بالغ بر کل جمعیت جهان در آغاز قرن بیستم به جمع نفوس جهان افزوده خواهد شد.

   نیاز روزافزون این جمعیت رو به رشد به مواد غذایی ، رشدی جهشی را در صنایع غذایی تمام ملل ایجاب می‌نماید. شیر، یکی از مهم ترین مواد خوراکی مورد استفاده بشر است. شیر با دارا بودن مقدار زیادی پروتئین ، ویتامین ، کلسیم ، سایر مواد معدنی و نیز حدود750 کیلوکالری انرژی در هر لیتر می‌تواند سهم عمده ای در سلامت و سبد غذایی افراد جامعه داشته باشد.

   نیاز انسان به پروتئین موجب شده که دامهای اهلی توسط بشر نگهداری و پرورش یافته و بخشی از نیاز غذایی وی را تامین نمایند، یکی از اساسی ترین و مهم ترین مواد غذایی هر جامعه را لبنیات تشکیل می دهد. و پایة تولیدات لبنی شیر است شیر حاوی ترکیبات غذایی بسیار غنی از جمله کلسیم ، چربی بدون کلسترول ، ویتامین ها ، علی الخصوص ویتامین  D و مواد پروتئینی می باشد.بطوریکه به تنهایی میتواند غذای کاملی برای انسان محسوب گردد ، غذایی که مصرف آن برای همة گروههای سنی و جنسی لازم و ضروری است.

   ارائه دهندگان این طرح در نظر دارند به فعالیت در زمینه پرورش سنتی گاو شیری پرداخته و شیر مورد نیاز در سطح منطقه را تامین نمایند، در عین حال با تلقیح گاوهای شیری ،اقدام به تولید گوساله خواهد شد که گوساله های نر حاصل به فروش رسیده و تلیسه های بوجود آمده جایگزین دامهای پیر شده و مازاد تلیسه ها نیز به فروش خواهند رسید.

   اجرای علاوه بر اینکه دارای توجیه اقتصادی مناسبی می‌باشد ، همچنین زمینه اشتغال نیروهای ماهر و نیمه ماهر را فراهم آورده و گامی در جهت رفع معضل بیکاری و مهاجرت به شهرها خواهد بود. ضمن اینکه این طرح دارای این قابلیت می‌باشد که در قالب تعاونی های بانوان به مرحله اجرا درآید.

توجیه اقتصادی طرح :
الف – سرمایه گذاری ثابت :
الف – 1 ) زمیـن :

متـراژ ( متر مربع )	هزینه واحد ( هزارریال )	هزینه کل ( میلیون ریال )
5000	5/1	5/7

 الف – 2 ) محوطه سازی :

ردیف	شــرح	مقدار	هزینه واحد ( هزارریال)	هزینه کل (میلیون ریال )
1 2	تسطیح و خاکبرداری حصارکشی	1500مترمربع  500مترمربع	5 6	5/7 3
جـــمـــع				5/10

   الف – 3 ) ساختمانها:

ردیف	شــرح	زیربنا(m2)	هزینه واحد ( هزارریال)	هزینه کل (میلیون ریال )
1 2 3 4 5	انبار کنسانتره و علوفه موتورخانه آسایشگاه و نگهبانی بهاربند اصطبل	80 12 30 150 100	200 300 450 30 150	16 6/3 5/13 5/4 15
جــــــمـــع				6/52

     الف – 4 ) ماشین‌آلات:

ردیف	شــرح	تعداد	هزینه واحد(هزار ریال)	هزینه کل(میلیون ریال)
1	موتور ژنراتور	1	40000	40
جـــمـــع				40

    الف – 5 ) تاسیسات:

ردیف	شــرح	تعداد	هزینه واحد(هزارریال)	هزینه کل(میلیون ریال)
1 2 3 4 5 6	حفر چاه و لوله کشی منبع 1000 لیتری سوخت انشعاب برق سه فاز منبع آب 1000 لیتری بیرون بر حمل شیر گرمایش و سرمایش	1 1 1 1 - -	20000 3000 10000 4000 2000 4000	20 3 10 4 2 4
جـــمـــع				43

     الف – 6 ) تاسیسات اداری:

ارقام به میلیون ریال

ردیف	شـــرح	هزینه کل
1 2	وسایل آشپزخانه وسایل رفاهی کارکنان	1 2
جــــــمـــــع		3

   الف – 7 ) هزینه‌های قبل از بهره‌برداری :

ارقام به میلیون ریال

ردیف	شـــرح	هزینه کل
1 2	هزینه تهیه طرح، مشاوره، اخذ مجوزها و ثبت تسهیلات آمــوزش	2 1
جــــــمـــــع		3

  الف-8) خرید دام :

ارقام به میلیون ریال

شرح	تعداد	هزینه واحد	هزینه کل
تلیســه	20 راس	10	200
جــمــــــع			200

 جمع کل سرمایه گذاری ثابت

شـــرح	هزینه ( میلیون ریال )
محوطه سازی و ساختمان ها ماشین آلات تاسیسات تاسیسات اداری خرید دام هزینه های قبل از بهره‌برداری	1/63 40 43 3 200 3
جــــمــــع	1/352
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )	6/17
جمـــــع کل	7/369

  ب- هزینه های جاری :

   ب – 1 ) مواد اولیه و نهاده های تولید :

ردیف	شـرح	مصرف سالانه	هزینه واحد (هزارریال)	هزینه کل(میلیون‌ریال)
1 2 3 4 5	دارو تفاله سبوس علوفه (کاه، یونجه و ... ) مواد ضد عفونی کننده	- 15 تن  9 تن - -	هر دام 35 350 500 - -	7/0 25/5 5/4 49 1/0
جــــمــــع				55/59

  ب – 2 ) حقوق و دستمزد :

ارقام به میلیون ریال

ردیف	شــرح	تعداد - نفر	حقوق ماهانه	حقوق کل
1 2 3 4 5	مدیر طرح نگهبان و موتورچی کارگر شیر دوش کارگر ساده دامپزشک	1 1 2 2 1-پاره وقت	1 7/0 8/0 7/0 3/0	14 8/9 4/22 6/19 2/4
23% سهم حـق بـیمه کارفـرما				13
جـــمــــع کل		7	-	83

 ب – 3 )هزینه نگهداری و تعمیرات :

ارقام به میلیون ریال

ردیف	شـــرح	ارزش دارایی	نرخ	هزینه کل
1 2 3 4	ساختمان و محوطه سازی تاسیسات ماشین‌آلات تاسیسات اداری	1/63 43 40 3	2% 4% 4% 10%	2/1 7/1 6/1 3/0
جــــــمـــــــع				8/4

 ب- 4 ) هزینه استهلاک :

ارقام به میلیون ریال

ردیف	شـــرح	ارزش دارایی	نرخ	هزینه کل
1 2 3 4	ساختمان و محوطه سازی تاسیسات ماشین‌آلات تاسیسات اداری	1/63 43 40 3	10% 12% 10% 10%	31/6 16/5 4 3/0
جــــــمـــــــع				77/15

  ب- 5 ) سوخت و انرژی :

شـــرح	واحد	مصرف سالانه	هزینه واحد (ریال)	هزینه کل(میلیون ریال)
برق گازوئیل	کیلووات ساعت لیتر	3000 5000	250 160	75/0 8/0
جــــــمـــــــع				55/1

جمـع هزینه های جاری طرح

شـــرح	هزینه ( میلیون ریال )
مواد اولیه و نهاده های تولید حقوق و دستمزد نگهداری و تعمیرات استهلاک سوخت و انرژی	55/59 83 8/4 77/15 55/1
جــــمــــع	67/164
پیش بینی نشــده ( معادل 5 % اقلام فوق )	23/8
جمـــــع کل	9/172

سرمایه در گردش ( یک ماهه )

شـــرح	هزینه ( میلیون ریال )
مواد اولیه و نهاده های تولید حقوق و دستمزد سوخت و انرژی	5 9/6 13/0
جمـــــع کل	03/12

جمع کل سرمایه گذاری طرح

شـــرح	هزینه ( میلیون ریال )
سرمایه ثابت سرمایه در گردش	7/369 03/12
جمـــــع کل	73/381

    ج – فروش:

ردیف	شرح	ارزش واحد (هزارریال)	میزان تولید	ارزش کل(میلیون ریال)
1 2 3 4	شیــر گوساله نر تلیسه مازاد بر نیاز کود حیوانی	1600 2500 5000 100	150 تن 10 راس 2 راس 200 تن	240 25 10 20
جــــــــمـــــــــع				295

برآورد هزینه های عملیاتی و غیر عملیاتی

ردیف	شــرح	هزینه ( میلیون ریال )
1 2	استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری ( 4 ساله ) هزینه فروش و اداری ( معادل 2% فروش سالانه)	75/0 9/5
جــمـــع		65/6

پیش بینی مالی طرح

شــرح	میلیون ریال
درآمد ( فروش )	295
کسر می شود : قیمت تمام شده	9/172
سود ناویژه	1/122
کسر می شود : هزینه های اداری و فروش	9/5
سود عملیاتی	2/116
کسر می‌شود : استهلاک هزینه های قبل از بهره برداری	75/0
سود ویژه قبل از کسر مالیات	45/115

محاسبه دوره برگشت سرمایه:

دوره بازگشت سرمایه = 38/2سال ( تقریبا 28 ماه )

  محاسبه نقطه سر به سر ( در 100% تولید )

( ارقام به میلیون ریال )

شــرح	هزینة متغیر		هزینة ثابت		هزینة کــل
	مبلغ	درصد	مبلغ	درصد
مواداولیه	55/59	100	0	-	55/59
حقوق و دستمزد	29	35	54	65	83
سوخت و انرژی	24/1	80	31/0	20	55/1
تعمیر و نگهداری	8/3	80	1	20	8/4
استـهلاک	0	-	77/15	100	77/15
توزیع و فروش	9/5	100	0	-	9/5
استهلاک قبل ازبهره برداری	0	-	75/0	100	75/0
پیش بینی نشده	7	85	23/1	15	23/8
جمـــع	49/106	-	06/73	-	55/179

بر اساس محاسبات مبتنی بر اطلاعات جدول فوق نقطة سر به سر تولید معادل76/38%می باشد.

 محاسبة کارمزد وام

1 - عقد مشارکت مدنی:          مبلغ قرارداد:         مدت قرارداد          کارمزد          کارمزد عقد مشارکت مدنی:

340 میلیون ریال شش ماه 13% 1/22 میلیون ریال

2 – عقد فروش اقساطی:          مبلغ قرارداد          مدت قرارداد          کارمزد تسهیلات          کارمزد عقد فروش اقساطی          کل کارمزد تسهیلات          کارمزد سالانه          اصل تسهیلات سالانه

1/362 میلیون ریال 54 ماه 13% 9/105 میلیون ریال 128 میلیون ریال 44/28 میلیون ریال 55/75 میلیون ریال

 جدول بازپرداخت اصل و کارمزد تسهیلات :

   ارقام به میلیون ریال

شرح	سال 1	سال 2	سال 3	سال 4	سال 5
اصل بازپرداخت تسهیلات	77/37	55/75	55/75	55/75	55/75
کارمزد تسهیلات	22/14	44/28	44/28	44/28	44/28
جمــع	99/51	99/103	99/103	99/103	99/103

منبع  :اتاق تعاون مرکزی جمهوری اسلامی پارس بیو لوژی